一、部分成立不足數(shù)月的企業(yè)，在無任何實(shí)體經(jīng)營(yíng)的情況下即開展境外投資活動(dòng)；
二、部分企業(yè)境外投資規(guī)模遠(yuǎn)大于境內(nèi)母公司注冊(cè)資本，企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表反映的經(jīng)營(yíng)狀況難以支撐其境外投資的規(guī)模；
三、個(gè)別企業(yè)境外投資項(xiàng)目與境內(nèi)母公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相去甚遠(yuǎn)，不存在任何相關(guān)性；
四、個(gè)別企業(yè)投資人民幣來源異常，涉嫌為個(gè)人向境外非法轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和地下錢莊非法經(jīng)營(yíng)。
此外，外管局篩查發(fā)現(xiàn)，部分個(gè)人通過分拆方式，利用他人的年度用匯額度進(jìn)行資金的違規(guī)跨境流動(dòng)。對(duì)涉及此種違規(guī)行為的個(gè)人，外管局會(huì)將其列入“關(guān)注名單”，取消其之后兩年內(nèi)的便利化購匯額度，情節(jié)嚴(yán)重的還將移交外匯檢查部門進(jìn)行立案處罰。
外管局表示，目前未發(fā)現(xiàn)企業(yè)和個(gè)人購匯意愿激增，跨境資金流動(dòng)總體相對(duì)穩(wěn)定，仍有保持平穩(wěn)運(yùn)行的基礎(chǔ)。（新華社）
]]>問：《通知》出臺(tái)的目的和意義是什么？
答：為應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)，黨中央、國(guó)務(wù)院多次強(qiáng)調(diào)要進(jìn)一步加大金融支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的力度，運(yùn)用各種手段更好地發(fā)揮金融支持經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整的作用；要深化金融改革，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，切實(shí)維護(hù)金融安全穩(wěn)定。《通知》的出臺(tái)是貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院上述要求的具體體現(xiàn)。一方面，《通知》允許所有境內(nèi)銀行在謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)的前提下，為境外機(jī)構(gòu)開立外匯賬戶，并簡(jiǎn)化了開戶審核資料及與境外資金往來辦理手續(xù)，有利于銀行拓展中間業(yè)務(wù)和“走出去”企業(yè)在境內(nèi)銀行進(jìn)行資金管理以保障資金安全，提高銀行、企業(yè)應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)的能力。另一方面，《通知》規(guī)范了境外機(jī)構(gòu)外匯賬戶的識(shí)別標(biāo)識(shí)、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)規(guī)則，明確與境內(nèi)進(jìn)行資金收付按照跨境交易原則審核真實(shí)性，將賬戶內(nèi)資金納入銀行外債管理，在境內(nèi)、境外機(jī)構(gòu)賬戶之間建立“防火墻”，防止境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶成為資金非法進(jìn)出的渠道。
問：《通知》的主要內(nèi)容是什么？
答：《通知》允許境內(nèi)符合條件的中外資銀行，審核境外機(jī)構(gòu)開立境內(nèi)外匯賬戶的真實(shí)性、合法性后，為境外機(jī)構(gòu)開立外匯賬戶，提供金融服務(wù)，但外國(guó)投資者專用外匯賬戶、合格境外機(jī)構(gòu)投資者外匯賬戶等按規(guī)定應(yīng)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)后開立。對(duì)境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶進(jìn)行標(biāo)識(shí)，納入相關(guān)信息系統(tǒng)統(tǒng)一管理。該賬戶與境內(nèi)發(fā)生收支，按跨境交易進(jìn)行管理，境內(nèi)銀行必須審核規(guī)定的有效商業(yè)單據(jù)和憑證，并按照規(guī)定辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。賬戶內(nèi)資金屬于非居民存款，按規(guī)定納入開戶銀行短期外債余額指標(biāo)。未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，不得從該賬戶提現(xiàn)或者直接、變相結(jié)匯。境內(nèi)銀行應(yīng)遵守了解客戶原則、大額可疑交易報(bào)告制度等反洗錢規(guī)定。
《通知》不適用在依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的境內(nèi)銀行離岸銀行部門開立、使用離岸外匯賬戶，以及境外個(gè)人在境內(nèi)開立、使用外匯賬戶的行為。
問：《通知》對(duì)注冊(cè)地在境外的銀行在境內(nèi)銀行開立的外匯賬戶是如何規(guī)定的？
答：注冊(cè)地在境外的銀行屬于《通知》界定的境外機(jī)構(gòu)，其在境內(nèi)銀行開立的外匯賬戶適用于《通知》各項(xiàng)規(guī)定，包括實(shí)名賬戶、加注NRA標(biāo)識(shí)、與境外往來自由、外匯賬戶資金納入境內(nèi)開戶銀行短期外債余額指標(biāo)，不得存取現(xiàn)鈔、不得結(jié)匯等?？紤]到這些銀行在境內(nèi)銀行主要是開立同業(yè)存款等外匯賬戶，總量較小，只與境外發(fā)生往來，國(guó)際收支已有統(tǒng)計(jì)，因此無需納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)，無需辦理基本信息登記，無需申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼等。
問：《通知》對(duì)境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶統(tǒng)一標(biāo)識(shí)、信息報(bào)送等監(jiān)測(cè)監(jiān)管是如何規(guī)定的？
答：為加強(qiáng)外匯資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)監(jiān)管，便利統(tǒng)計(jì)和業(yè)務(wù)辦理，同時(shí)與離岸外匯賬戶(OSA外匯賬戶)區(qū)分，《通知》要求所有境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶必須標(biāo)注NRA(NON-RESIDENTACCOUNT)，標(biāo)注方式為NRA＋外匯賬戶號(hào)碼。從銀行角度考慮，對(duì)實(shí)現(xiàn)標(biāo)注NRA的具體方式不作統(tǒng)一要求。只要符合NRA+外匯賬戶號(hào)碼形式，達(dá)到外匯資金的收付方能有效識(shí)別賬戶性質(zhì)之目的，銀行可以選擇在賬戶號(hào)碼前直接標(biāo)識(shí)或者通過系統(tǒng)配對(duì)等技術(shù)變通方式標(biāo)識(shí)NRA。
《通知》還要求將境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)。境內(nèi)銀行應(yīng)通過該系統(tǒng)向外匯局報(bào)送境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶開戶、余額和收支明細(xì)信息。外匯局將根據(jù)外匯賬戶管理信息系統(tǒng)升級(jí)改造、銀行準(zhǔn)備等情況另行通知具體報(bào)送時(shí)間。境內(nèi)銀行要做好相關(guān)準(zhǔn)備工作，并按規(guī)定報(bào)送國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)信息、短期外債余額管理項(xiàng)下非居民存款信息等。
]]>近日，有銀行業(yè)內(nèi)人士對(duì)記者表示，外管局和銀監(jiān)會(huì)正在要求深圳有關(guān)銀行上報(bào)境外尤其是香港居民人民幣和外匯存款數(shù)據(jù)，并要求加強(qiáng)對(duì)外匯存款的核查。業(yè)界猜測(cè)，近期有可能會(huì)出臺(tái)新的限制措施。
加大跨境資金核查力度
此前本報(bào)曾報(bào)道過，由于人民幣升值和內(nèi)地存款利率較高，眾多香港人到內(nèi)地開立人民幣賬戶。香港金融管理局提供的數(shù)據(jù)顯示，今年第一季度，香港人民幣存款較去年同期飆升72%，至人民幣576億元，而業(yè)界預(yù)計(jì)第二季度的數(shù)據(jù)將更加驚人。
熱錢飆升的勢(shì)頭已經(jīng)引起監(jiān)管層關(guān)注。
深圳發(fā)展銀行有關(guān)人士對(duì)記者表示，外管局和銀監(jiān)會(huì)已要求深圳部分銀行加緊上報(bào)境外尤其是香港居民存款的數(shù)據(jù)和情況，并要求他們加強(qiáng)對(duì)外匯存款以及結(jié)匯業(yè)務(wù)的核查。
“目前香港居民憑回鄉(xiāng)證就可以開戶存款，沒有什么限制。但最近銀行要求對(duì)大額存款——比如每日存款超過5萬元人民幣的賬戶要說明用途?！惫ど蹄y行深圳分行有關(guān)人士對(duì)記者表示。
“這段時(shí)間，相關(guān)部門對(duì)于深圳和香港之間的個(gè)人同名賬戶互轉(zhuǎn)情況也進(jìn)行了檢查。”上述工行深圳分行人士表示，“以往對(duì)匯出資金的檢查并不嚴(yán)格，但最近強(qiáng)調(diào)，無論是匯進(jìn)匯出都必須查核用途和來源?！?/p>
此外，外管局還開展了針對(duì)銀行外匯資金來源、運(yùn)用以及資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)等有關(guān)外匯業(yè)務(wù)的專項(xiàng)檢查。工行廣東省分行國(guó)際業(yè)務(wù)部有關(guān)人士對(duì)記者表示，最近的一個(gè)通知明確要求“重點(diǎn)監(jiān)測(cè)跨境關(guān)聯(lián)交易、離岸賬戶以及個(gè)人外匯交易的資金流動(dòng)情況”。
這位工行國(guó)際業(yè)務(wù)部人士表示，由于廣東是吸收外資大省，外管局要求廣東省各銀行加強(qiáng)對(duì)結(jié)匯的審查，目前從境外進(jìn)入的資金進(jìn)行結(jié)匯時(shí)都特別慎重，調(diào)查其來源以及用途后，才能給予結(jié)匯。銀行通常在外幣匯來之后，必須將資金轉(zhuǎn)往一個(gè)中間賬戶，以審核資金用途是否相符，“最近對(duì)中間賬戶中的資金審核力度也加強(qiáng)了”。
擴(kuò)大買賣價(jià)差收效甚微
早在5月初，中國(guó)外匯交易中心就將香港人民幣業(yè)務(wù)指定結(jié)算銀行中銀香港的人民幣買賣差價(jià)從10個(gè)基點(diǎn)上調(diào)至75個(gè)基點(diǎn)，擴(kuò)大差價(jià)會(huì)令銀行存款息率收益減少，監(jiān)管層試圖以此壓緩人民幣存款的升勢(shì)。
不過這項(xiàng)措施并未對(duì)港幣“北上”起到降溫作用?！耙患径热嗣駧乓焉党^4%，人民幣升值勢(shì)頭仍舊會(huì)繼續(xù)；所以增加65個(gè)基點(diǎn)買賣差價(jià)，(對(duì)投資者)微不足道?！睎|亞銀行經(jīng)濟(jì)學(xué)家鄧世安表示。
“5月份我們的人民幣存款仍舊保持增長(zhǎng)。”工銀亞洲有關(guān)工作人員對(duì)記者表示，“很多客戶對(duì)人民幣業(yè)務(wù)感興趣，我們對(duì)一些貴賓理財(cái)客戶還實(shí)行了費(fèi)率優(yōu)惠政策?！?/p>
據(jù)了解，香港多間銀行開通了人民幣存款一條龍服務(wù)，可代顧客在香港辦理手續(xù)，在內(nèi)地開同名戶頭，辦理完之后客戶就可以將人民幣匯入內(nèi)地，每天的上限是8萬元人民幣。
按規(guī)定，香港居民每天可以帶5萬元人民幣額度的外幣來內(nèi)地消費(fèi)，這些錢如果消費(fèi)不了，可以在內(nèi)地銀行開戶儲(chǔ)存。
記者咨詢深圳多家銀行工作人員，他們表示，事實(shí)上有很多香港賬戶上的錢都超過5萬元人民幣。記者在采訪中了解到，對(duì)于境外居民境內(nèi)存款，內(nèi)地銀行的審核程序并不很嚴(yán)格，對(duì)于超額存匯款，有些銀行工作人員表示也可以辦理。
升值放緩？
引起香港居民到內(nèi)地開立人民幣存款賬戶以及國(guó)際熱錢進(jìn)入國(guó)內(nèi)，主要原因還在于人民幣升值。
一個(gè)月前，海外無本金交割(NDF)市場(chǎng)聚集了很多豪賭人民幣升值的國(guó)際資金。
“我們當(dāng)時(shí)認(rèn)為已經(jīng)出現(xiàn)泡沫傾向?！?某中資銀行駐港外匯交易員對(duì)記者表示，但這幾個(gè)星期已經(jīng)漸漸平復(fù)下來，市場(chǎng)資金正在變得謹(jǐn)慎。近期境外NDF市場(chǎng)經(jīng)歷大幅回調(diào),一年期美元兌人民幣NDF的報(bào)價(jià)從3月份的最高報(bào)人民幣6.2700元，回調(diào)至近期的6.5000元左右，市場(chǎng)中的許多投機(jī)資金選擇離場(chǎng)觀望。
這位交易員預(yù)計(jì)，未來市場(chǎng)將會(huì)變得“更加波動(dòng)”，因?yàn)槭袌?chǎng)對(duì)人民幣升值預(yù)期出現(xiàn)“心態(tài)分歧”。
早在5月初，中國(guó)銀行高級(jí)分析師譚雅玲在報(bào)告中就表示，人民幣的快速升值現(xiàn)已超出中國(guó)的“自我承受能力”，不利于經(jīng)濟(jì)的短期穩(wěn)定和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。她建議政府應(yīng)考慮“適時(shí)”采取人民幣“一次性”貶值政策，打消市場(chǎng)對(duì)人民幣繼續(xù)升值的預(yù)期。
但興業(yè)銀行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家魯政委表示，他不同意“一次性”貶值的觀點(diǎn)，“主要是不知道匯率的均衡點(diǎn)在哪里”。
“人民幣在第二季度仍將保持整體升值的趨勢(shì)，但升值速度可能放緩，為抑制熱錢投機(jī)，雙向波動(dòng)可能加強(qiáng)。從數(shù)據(jù)來看，有部分海外資金已經(jīng)進(jìn)入美國(guó)進(jìn)行抄底，這將導(dǎo)致美元中期有反彈跡象。而美元一旦走強(qiáng)，人民幣貶值壓力就開始出現(xiàn)?！濒斦f，“如果市場(chǎng)能改變?nèi)嗣駧艈芜吷档乃季S，那人民幣貶值的壓力可能更早到來?！?/p> ]]>