2023年ODI備案審批條件
(一)ODI核準
國家發(fā)展改革委作為核準機關，實行核準管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項目。
注：本處所稱敏感類項目包括：1、涉及敏感國家和地區(qū)的項目：①與我國未建交的國家和地區(qū)；②發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū)；③根據(jù)我國締結或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū)；④其他敏感國家和地區(qū)。
2、涉及敏感行業(yè)的項目：①武器裝備的研制生產(chǎn)維修；②跨境水資源開發(fā)利用；③新聞傳媒；④根據(jù)《國務院辦公廳轉發(fā)國家發(fā)展改革委、商務部、人民銀行、外交部關于進一步引導和規(guī)范境外投資方向指導意見的通知》（國辦發(fā)〔2017〕74號），需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)：（一）房地產(chǎn)（二）酒店（三）影城（四）娛樂業(yè)（五）體育俱樂部（六）在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺。
(二)ODI備案
實行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權益或提供融資、擔保的非敏感類項目。
注：1、所稱非敏感類項目，是指不涉及敏感國家和地區(qū)且不涉及敏感行業(yè)的項目。2、所稱中方投資額，是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業(yè)為項目投入的貨幣、證券、實物、技術、知識產(chǎn)權、股權、債權等資產(chǎn)、權益以及提供融資、擔保的總額。3、所稱省級政府發(fā)展改革部門，包括各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市人民政府發(fā)展改革部門和新疆生產(chǎn)建設兵團發(fā)展改革部門。
舒心企服是企業(yè)服務領域權威的專業(yè)代辦平臺，專注于為各類企業(yè)提供ODI境外投資備案、公司注冊、代理記賬、私募基金備案、ICP辦理、互聯(lián)網(wǎng)資質(zhì)辦理等一站式企業(yè)服務代辦公司。
國家發(fā)展改革委作為核準機關，實行核準管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項目。
注：本處所稱敏感類項目包括：1、涉及敏感國家和地區(qū)的項目：①與我國未建交的國家和地區(qū)；②發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū)；③根據(jù)我國締結或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū)；④其他敏感國家和地區(qū)。
2、涉及敏感行業(yè)的項目：①武器裝備的研制生產(chǎn)維修；②跨境水資源開發(fā)利用；③新聞傳媒；④根據(jù)《國務院辦公廳轉發(fā)國家發(fā)展改革委、商務部、人民銀行、外交部關于進一步引導和規(guī)范境外投資方向指導意見的通知》（國辦發(fā)〔2017〕74號），需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)：（一）房地產(chǎn)（二）酒店（三）影城（四）娛樂業(yè)（五）體育俱樂部（六）在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺。
(二)ODI備案
實行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權益或提供融資、擔保的非敏感類項目。
注：1、所稱非敏感類項目，是指不涉及敏感國家和地區(qū)且不涉及敏感行業(yè)的項目。2、所稱中方投資額，是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業(yè)為項目投入的貨幣、證券、實物、技術、知識產(chǎn)權、股權、債權等資產(chǎn)、權益以及提供融資、擔保的總額。3、所稱省級政府發(fā)展改革部門，包括各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市人民政府發(fā)展改革部門和新疆生產(chǎn)建設兵團發(fā)展改革部門。
舒心企服是企業(yè)服務領域權威的專業(yè)代辦平臺，專注于為各類企業(yè)提供ODI境外投資備案、公司注冊、代理記賬、私募基金備案、ICP辦理、互聯(lián)網(wǎng)資質(zhì)辦理等一站式企業(yè)服務代辦公司。
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境外投資備案（ODI）分為兩種：
境外投資備案（ODI）的辦理條件：
境外投資備案（ODI）辦理流程
確定發(fā)起主體-整理材料-商務部審核獲得批文-發(fā)改委審核獲得批文—資金匯出
境外投資備案（ODI）所需材料
ODI境外投資備案（ODI）辦理時限：一般來說符合條件且資料齊全，備案機關在受理項目備案表之日起7個工作日內(nèi)向投資主體出具備案通知書，但實際操作中，深圳辦理境外投資備案前期工作包括盡職調(diào)查、可行性研究報告、投資環(huán)境分析、資金來源證明等，光是資料準備就需要耗費大量的精力，而且對于政策和流程熟悉程度要求非常，如果交由專業(yè)的代辦機構辦理，一般辦理時長在1-2個月左右。
其他注意事項：
還需要注意的是，一些境外直接投資會被嚴查，比如合伙企業(yè)、母小子大、快設快出等。如果沒辦法說明具體境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)方式），以及境外投資項目真實性的，一般很難通過審查。
- 新設：新設就是要在香港或者海外的其他國家新成立一家公司，大陸境內(nèi)的這家公司必須作為股東，占股多少沒有要求
- 并購：并購就是在國外控股一家公司，作為并購方的股東，但是需要出具盡職調(diào)查。
境外投資備案（ODI）的辦理條件：
- 符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的企業(yè)，通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權、控制權、經(jīng)營管理權及其他權益的行為；
- 主體和成立時間要求：成立滿一年且可以提供完整的經(jīng)審計的財務報表；
- 股東背景、資金來源、投資真實性要求：需要具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源以及境外投資項目真實性；
- 大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領域的投資，受到主管部門嚴格審核。
境外投資備案（ODI）辦理流程
確定發(fā)起主體-整理材料-商務部審核獲得批文-發(fā)改委審核獲得批文—資金匯出
境外投資備案（ODI）所需材料
- 境內(nèi)投資的主體信息
- 境內(nèi)投資主體(深圳公司)較近上一年的財務報表
- 上一年度審計報告;
- 董事會/執(zhí)行董事決議;
- 項目盡職調(diào)查報告(包括經(jīng)濟技術、法律、財務、社區(qū)、環(huán)境等盡職調(diào)查結論)
- 前期工作落實情況說明
ODI境外投資備案（ODI）辦理時限：一般來說符合條件且資料齊全，備案機關在受理項目備案表之日起7個工作日內(nèi)向投資主體出具備案通知書，但實際操作中，深圳辦理境外投資備案前期工作包括盡職調(diào)查、可行性研究報告、投資環(huán)境分析、資金來源證明等，光是資料準備就需要耗費大量的精力，而且對于政策和流程熟悉程度要求非常，如果交由專業(yè)的代辦機構辦理，一般辦理時長在1-2個月左右。
其他注意事項：
- 境外投資核準文件、備案通知書有效期為2年，如果需要延長有效期的，投資主體應當?shù)狡谇?0個工作日提出延長有效期的申請。
- 已核準或備案的境外投資以下項目發(fā)生變化，投資主體應當提前申請變更：
- 投資主體增加或減少；
- 投資地點發(fā)生重大變化；
- 主要內(nèi)容和規(guī)模發(fā)生重大變化；
- 中方投資額變化幅度達到或超過原核準、備案金額的20％，或中方投資額變化1億美元及以上；
- 需要對項目核準文件或備案通知書有關內(nèi)容進行重大調(diào)整的其他情形。
還需要注意的是，一些境外直接投資會被嚴查，比如合伙企業(yè)、母小子大、快設快出等。如果沒辦法說明具體境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)方式），以及境外投資項目真實性的，一般很難通過審查。
