如今CRS在香港和大陸都已落實(shí)，嚴(yán)峻的金融監(jiān)管環(huán)境，和嚴(yán)苛的資金監(jiān)察手段現(xiàn)已成為無(wú)法避免的事實(shí)，現(xiàn)在許多香港離岸賬戶的持有者，因其敏感的身份的首先遭受清查，不僅被銀行要求提交自我證明文件，甚至還面臨著銷戶的風(fēng)險(xiǎn)。



現(xiàn)在匯豐、恒生、渣打、平安、建行都已經(jīng)有客戶被抽查到要求交審計(jì)報(bào)告了！但是從在我司做賬的客戶年流水來(lái)看，并不是按流水大小來(lái)抽查的（從幾十萬(wàn)美金到上千萬(wàn)美金都有抽查到，且并沒(méi)有明顯的年限區(qū)分，從09-15年的公司都有抽查！）。

從17年四月份以來(lái)，上述銀行都有不同程度的抽查，這也是銀行對(duì)于CRS政策的反應(yīng)，以后稅局掌握了離岸公司的銀行信息，往后肯定是為以后的稅務(wù)普查做準(zhǔn)備（這點(diǎn)毋庸置疑） 銀行先一步做反應(yīng)，要求客戶提交審計(jì)報(bào)告，篩選掉一批高?？蛻?，規(guī)避自己風(fēng)險(xiǎn)！



建議：
一、香港離岸公司做賬審計(jì)
現(xiàn)在銀行都會(huì)定期抽查賬戶情況，要求客戶提供公司的審計(jì)報(bào)告，如若提供不出來(lái)，那就會(huì)凍結(jié)銀行賬號(hào)。如果現(xiàn)在公司還在做零申報(bào)的客戶，那請(qǐng)注意了。要補(bǔ)回原來(lái)的審計(jì)報(bào)告，避免銀行抽查和凍結(jié)賬號(hào)。其實(shí)國(guó)家還是鼓勵(lì)正常的貿(mào)易和交易的。關(guān)于注銷，凍結(jié)和降權(quán)，目前沒(méi)有一家銀行是有明確的標(biāo)準(zhǔn)的。

二、背景真實(shí)，正常交易
對(duì)于這一點(diǎn)，在國(guó)內(nèi)最好是有關(guān)聯(lián)的公司，而且有正常的貿(mào)易發(fā)生和款項(xiàng)往來(lái)。如果你僅僅是單一的離岸公司和賬戶，沒(méi)有實(shí)際關(guān)聯(lián)的公司和交易，卻有比較大額的外匯往來(lái)，就需要向銀行說(shuō)明情況，否則被凍結(jié)和注銷的可能性就很大。

三、盡量少或不與個(gè)人交易。
以前離岸賬戶可以匯給個(gè)人，個(gè)人年結(jié)匯購(gòu)匯限額是5萬(wàn)美金。不管你匯多少次，一般都不會(huì)查。后來(lái)國(guó)家又規(guī)定只能匯給直系親屬，然后還規(guī)定了每個(gè)月的限額以及次數(shù)。但是現(xiàn)在更嚴(yán)，與個(gè)人的交易很容易影響賬戶的穩(wěn)定性，面臨更嚴(yán)格的審查，例如收入說(shuō)明，雇傭說(shuō)明等等。

四、不要長(zhǎng)時(shí)間擱置賬戶
一種是長(zhǎng)時(shí)間不用。賬戶開(kāi)著，很少用，或者沒(méi)用過(guò)。這種目前被注銷的幾率非常大。還有一種就是業(yè)務(wù)不發(fā)生，或者很少發(fā)生，也是很容易被清理。（注：如果您注冊(cè)了公司，后期不需要用到這個(gè)公司的話，請(qǐng)一定要正規(guī)注銷。）

五、不與高危地區(qū)國(guó)家交易
就是盡量不要和被制裁的國(guó)家，或者經(jīng)濟(jì)和政治非常不穩(wěn)定的國(guó)家交易。因?yàn)檫@些國(guó)家往往無(wú)法直接匯出外匯，一般通過(guò)第三國(guó)或離岸賬戶匯款，這些資金的流動(dòng)很難說(shuō)明來(lái)源和用途。比如伊朗，比如敘利亞，比如朝鮮，近期還包括委內(nèi)瑞拉和俄羅斯的部分被制裁客戶。

六、不要參與非法交易
如果你這個(gè)賬戶是用來(lái)轉(zhuǎn)移外匯、洗錢之類的，那被查到會(huì)第一時(shí)間被凍結(jié)。錢肯定是沒(méi)有了。這個(gè)倒問(wèn)題不是很大，正常做貿(mào)易的都不會(huì)做這個(gè)。但還有一種情況絕對(duì)需要注意，那就是賬戶幫別人轉(zhuǎn)賬，包括個(gè)人和公司。如果你不是很清楚對(duì)方資金的來(lái)源和用途的情況下，非常不建議你這樣做。因?yàn)橐坏┏霈F(xiàn)問(wèn)題，你的賬戶和個(gè)人將受牽連。



措施：
從成本與風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)維度考慮：
⒈公司流水小、年限短。做賬 報(bào)稅費(fèi)用在1W-1.5W左右的公司最好考慮補(bǔ)齊所有賬目
⒉公司年限長(zhǎng)（超過(guò)七年、銀行往年流水并無(wú)保存）、做賬費(fèi)用高的話可以考慮再開(kāi)一家離岸公司，逐漸以新公司開(kāi)戶接洽業(yè)務(wù) 轉(zhuǎn)移重心。

第一個(gè)方案是因?yàn)樽鲑~費(fèi)用低且補(bǔ)資料做貿(mào)易帳也相對(duì)容易，相對(duì)于重新開(kāi)立公司再去開(kāi)戶的成本來(lái)說(shuō)相差無(wú)幾，且從時(shí)間和效率來(lái)看是較優(yōu)之選。
第二個(gè)方案是年限太長(zhǎng) 香港銀行只能保留網(wǎng)上七年的流水，之前的月結(jié)單是打不出來(lái)的，也就是說(shuō)補(bǔ)不了賬的！ 如果補(bǔ)不了賬 銀行和稅局隨時(shí)可能要求遞交審計(jì)報(bào)告，稅局那邊可能罰款、賬戶也可能給銀行關(guān)停，完全得不償失。就算之前的公司有很多老客戶 也最好注冊(cè)個(gè)新公司防范于未然！



相關(guān)企業(yè)問(wèn)題咨詢:0-7-5-5---8-3-2-3-4-6-6-7（香港駿誠(chéng)，您的企業(yè)助手）