境外投資備案（OverseasDirectInvestment“ODI”），即境外直接投資，指國(guó)內(nèi)企業(yè)、團(tuán)體在經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)的核準(zhǔn)后，通過(guò)設(shè)立、并購(gòu)、參股等方法在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)為核心目標(biāo)投資行為。主要分為下面兩種情形：

1、境外新設(shè)公司：必需以?xún)?nèi)地公司為股東，全資或部分控股的形式，在香港或者海外的其他國(guó)家新成立一家公司；

2、境外并購(gòu)公司：以?xún)?nèi)地公司作為并購(gòu)方的股東，在境外控股一家公司，需要出具盡職調(diào)查。

ODI備案所需材料

1、公司注冊(cè)文件：包含公司章程、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明等。不同國(guó)家對(duì)注冊(cè)文件的要求有所差別，企業(yè)應(yīng)確保提供符合當(dāng)?shù)匾蟮奈募?br />
2、投資計(jì)劃書(shū)：此文件詳細(xì)描寫(xiě)企業(yè)的投資計(jì)劃，包含所涉及國(guó)家或地域、投資范圍、業(yè)務(wù)規(guī)模、預(yù)計(jì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等。投資計(jì)劃書(shū)應(yīng)具備清晰而合理的邏輯，以便評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)投資計(jì)劃的可行性進(jìn)行審查。

3、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告：企業(yè)應(yīng)提供對(duì)目的市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，包含政治、法律、經(jīng)濟(jì)等方面的風(fēng)險(xiǎn)因素，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)辦法。此報(bào)告將有助于評(píng)估投資的可行性和風(fēng)險(xiǎn)管理才能。

4、資金來(lái)自證明：投資企業(yè)需要提供資金來(lái)自的證明文件，如銀行對(duì)賬單、協(xié)議、股權(quán)融資協(xié)議等。證明文件應(yīng)充分反應(yīng)資金的合法來(lái)自，以滿(mǎn)足對(duì)洗錢(qián)和非法資金流入的防備要求。

5、企業(yè)資質(zhì)證明：企業(yè)應(yīng)提供有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書(shū)以及經(jīng)營(yíng)許可證等，以證明企業(yè)的合法經(jīng)營(yíng)身份和資質(zhì)。

6、員工情形報(bào)告：企業(yè)應(yīng)提供員工情形報(bào)告，包含員工數(shù)量、薪酬構(gòu)造、員工福利等。此報(bào)告將有助于評(píng)估投資企業(yè)的可連續(xù)發(fā)展才能和對(duì)當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)的增進(jìn)作用。

7、公司治理構(gòu)造：企業(yè)需要提供公司治理構(gòu)造圖、董事會(huì)成員名單、股東權(quán)益構(gòu)造等，以展現(xiàn)企業(yè)的組織架構(gòu)和決策層級(jí)。

8、其他相關(guān)文件：依據(jù)不同國(guó)家和特定行業(yè)的要求，可能需要提供其他相關(guān)文件，如環(huán)境影響評(píng)估報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、知識(shí)產(chǎn)權(quán)證明等。

ODI備案辦理程序

首先，在發(fā)改委立項(xiàng)（向發(fā)改部門(mén)及委會(huì)部門(mén)申請(qǐng)項(xiàng)目，報(bào)送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽訂各項(xiàng)所需法律文件，待發(fā)改部門(mén)核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)。）

第二步，商務(wù)部審批發(fā)證（商務(wù)部門(mén)核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書(shū)》，企業(yè)應(yīng)在收到證書(shū)2年在境外開(kāi)展投資。）

第三步，外匯管理局備案（銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬(wàn)美金以上的，需向外管部門(mén)匯報(bào)。外管部門(mén)審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。）

最后，實(shí)行ODI。

ODI備案是進(jìn)行跨境投資的必要程序，企業(yè)在進(jìn)行ODI之前，應(yīng)了解目的國(guó)家或地域的法規(guī)和要求，并預(yù)備好所需的材料和文件。通過(guò)遵照合規(guī)性檢查，以及充分預(yù)備和與相關(guān)機(jī)構(gòu)或部門(mén)堅(jiān)持交流，企業(yè)可以順利完成ODI備案。