應(yīng)當(dāng)理解，居住于阿根廷境外或在阿根廷境外注冊成立的個(gè)人或法人，在阿根廷境內(nèi)以下列任何一種方式開展任何此類活動(dòng)或業(yè)務(wù)：

1.他們使用任何“.ar”域名來開展其活動(dòng)或操作。

2.他們與第三方或子公司或相關(guān)方簽訂了商業(yè)協(xié)議，允許他們從阿根廷居民那里獲得本地資金或資產(chǎn)，以開展活動(dòng)或運(yùn)營（或任何類似的被稱為坡道服務(wù)的活動(dòng)）。

3.他們的攻擊目標(biāo)顯然是阿根廷共和國的居民。

4.他們明確地向阿根廷共和國的居民做廣告。

5.他們在阿根廷共和國的營業(yè)額超過其總營業(yè)額的 20%。為此，只考慮他們將被登記在冊的活動(dòng)的總營業(yè)額。

為實(shí)現(xiàn)稅收透明度，被列入非合作管轄區(qū)名單中的個(gè)人或法人，不論其住所、成立或居住地在哪些領(lǐng)域、管轄區(qū)、領(lǐng)土或相關(guān)國家，以及被金融行動(dòng)特別工作組 (FATF) 視為不合作或高風(fēng)險(xiǎn)的國家，均不得列入登記冊。

必須在2024年6月3日該決議生效后45天內(nèi)提出注冊申請。

此外，PSVA 被列入洗錢預(yù)防制度下的受監(jiān)管實(shí)體名單。概括而言，PSVA 必須遵守以下主要義務(wù)：

1.在金融信息部門（FIU）注冊。

2.收集客戶的文件并識(shí)別和驗(yàn)證實(shí)際受益所有人的真實(shí)性。

3.舉報(bào)與洗錢、資助恐怖主義或大規(guī)模殺傷性武器擴(kuò)散等非法活動(dòng)有關(guān)的可疑活動(dòng)。

4.不得向客戶或第三方披露為遵守這些規(guī)定而采取的行動(dòng)。

5.制定內(nèi)部預(yù)防程序。

6.指定對金融情報(bào)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)的合規(guī)官，確保遵守法律規(guī)定的義務(wù)。

7.獲取有關(guān)客戶關(guān)系的信息：確定與客戶建立關(guān)系的目的和性質(zhì)。

8.評(píng)估并降低風(fēng)險(xiǎn)。

9.持續(xù)審查已進(jìn)行的交易。

10.確定對客戶負(fù)有管理和代表職能的人員。

11.在沒有客戶親自到場的情況下減輕關(guān)系中的風(fēng)險(xiǎn)。

12.管理政治公眾人物的風(fēng)險(xiǎn)。

13.確定交易所涉及的資金來源和合法性。

14.保存所有交易的物理或數(shù)字記錄至少十年，以及與客戶識(shí)別和業(yè)務(wù)通信相關(guān)的文件。

15.開始前合規(guī)性：未能遵守某些義務(wù)將無法建立或繼續(xù)客戶關(guān)系，并需進(jìn)一步分析以確定是否應(yīng)向金融情報(bào)機(jī)構(gòu)報(bào)告可疑交易。