平安銀行對離岸賬戶的清洗不會是空穴來風(fēng)，本身中國對離岸賬戶管理中就存在一些涉稅風(fēng)險，加強監(jiān)管是盡早的事。

看某地方國稅局對離岸賬戶分析和加強管理建議：

1.利息收入預(yù)提所得稅難以監(jiān)控

離岸賬戶上進(jìn)出的大額資金給開戶企業(yè)帶來了可觀的利息收入，但由于銀行向離岸賬戶支付利息時不需要稅務(wù)部門開具售付匯稅務(wù)證明，開戶銀行對外支付離岸賬戶存款利息時是否按規(guī)定履行扣繳義務(wù)成為了稅收管理的新問題和新難點。

2.關(guān)聯(lián)企業(yè)境內(nèi)外聯(lián)動規(guī)避稅收

近年來，部分境內(nèi)企業(yè)利用離岸賬戶政策寬松、操作便捷的特點，與境外關(guān)聯(lián)企業(yè)聯(lián)動，隱匿進(jìn)出口收付匯資金，逃避稅收管理。例如外貿(mào)公司A在香港、開曼群島等地注冊境外公司B，通過B公司在內(nèi)地銀行開立離岸賬戶。在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中，以B公司的名義與國外客戶簽訂訂單和結(jié)算貨款，然后B公司再以較低的成交價與A公司結(jié)算，隱瞞A公司的真實經(jīng)營狀況，從而達(dá)到避稅的目的。

3.利用虛假傭金合同轉(zhuǎn)移稅前利潤

還有一種利用離岸賬戶逃避稅收的現(xiàn)象，那就是收取國內(nèi)傭金，截留國內(nèi)企業(yè)利潤。在進(jìn)出口貿(mào)易中，支付傭金是一個很普遍的現(xiàn)象，外貿(mào)公司往往利用這一點，先在境外注冊成立關(guān)聯(lián)“殼公司”（隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系），在獲取高額利潤時通過簽訂虛假的傭金合同向關(guān)聯(lián)企業(yè)支付大筆傭金，款項匯到關(guān)聯(lián)企業(yè)離岸賬戶，從而增加自身的銷售成本，隱匿利潤，達(dá)到少繳企業(yè)所得稅的目的。

4.離岸資金流向缺乏后續(xù)有力監(jiān)管

在人民幣升值預(yù)期強烈的情況下，一些公司可能利用離岸賬戶的便利，通過離岸、在岸的聯(lián)動和化整為零等方式，實現(xiàn)境外異常資金的流入。例如通過離岸賬戶將大筆資金拆分成多筆匯入境內(nèi)個人賬戶結(jié)匯；通過離岸賬戶以非貿(mào)易外匯收支名義將資金劃轉(zhuǎn)至境內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)結(jié)匯等。這些資金進(jìn)入國內(nèi)后的流向以及獲取的收益是否按規(guī)定納稅缺乏后續(xù)有力的監(jiān)管，使得稅務(wù)機關(guān)常常處于被動的地位。

四、加強離岸賬戶監(jiān)管的相關(guān)建議

1.加大稅收政策宣傳力度

由于離岸賬戶利息收入預(yù)提所得稅具有一定的隱蔽性，對它進(jìn)行稅收管理從很大程度上要依賴于扣繳義務(wù)人即開戶銀行的合作。因此，應(yīng)加大對非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳政策的宣傳力度，幫助開戶銀行進(jìn)一步增強稅收主權(quán)意識，主動規(guī)避稅收風(fēng)險、積極繳納稅款。除此之外，還要著力于對潛在的扣繳義務(wù)人進(jìn)行政策宣傳，使其明確以下幾方面的內(nèi)容，即在什么情況下負(fù)有法定扣繳義務(wù)、代扣代繳稅款的計算依據(jù)、計算方法以及未按規(guī)定履行扣繳義務(wù)將承擔(dān)的法律責(zé)任，從而達(dá)到提高納稅遵從、降低納稅成本的效果。

2.加強第三方涉稅信息獲取

對于離岸賬戶信息的披露，銀行等部門普遍比較謹(jǐn)慎，對其所能獲取的相關(guān)信息一般不在各部門間傳遞，使得離岸賬戶信息游離于稅務(wù)機關(guān)監(jiān)管視野之外，也就易于造成國家稅收的流失。稅務(wù)部門要加強與銀監(jiān)會、外匯管理局等部門的合作，從第三方獲取銀行離岸賬戶的涉稅信息，同時也可以探索建立離岸賬戶信息披露的協(xié)調(diào)管理制度，實現(xiàn)相關(guān)信息監(jiān)管部門之間的共享，形成工作合力。

3.規(guī)范開戶銀行內(nèi)部控制

為有效防范離岸賬戶管理中存在的問題，應(yīng)要求各開戶銀行建立相應(yīng)的內(nèi)控機制。一是要對離岸賬戶進(jìn)行單獨的監(jiān)測管理，隨時掌握離岸賬戶的業(yè)務(wù)開展情況和可能存在的風(fēng)險；二是要建立離岸賬戶客戶識別與篩查制度，加強對客戶身份的真實性審核，加強反洗錢和熱錢監(jiān)管力度；三是要規(guī)范自身的各類涉稅事項，及時履行扣繳義務(wù)。

4.建立規(guī)范的離岸金融稅收政策體系

目前，我國還沒有制定專門針對離岸賬戶以及離岸金融業(yè)務(wù)的稅收政策，對于離岸金融這個新興的市場急需建立一個與我國現(xiàn)行稅收體系相適應(yīng)、相匹配，且符合我國現(xiàn)有國情的離岸金融稅收政策體系。在這個稅收政策體系下，應(yīng)通盤考慮如何規(guī)范從事離岸業(yè)務(wù)金融機構(gòu)的納稅行為、如何借助一定的稅收優(yōu)惠政策促進(jìn)離岸金融市場的良性發(fā)展、如何多管齊下加強稅收監(jiān)管，以此來逐步規(guī)范離岸賬戶及離岸金融業(yè)務(wù)中的涉稅問題，有效規(guī)避稅收管理風(fēng)險，促進(jìn)經(jīng)濟市場健康快速發(fā)展。

據(jù)說今年2月份還會出臺對離岸公司征收稅收方面的政策，想必也會跟離岸賬戶有關(guān)聯(lián)。

一般離岸銀行的帳戶本身就應(yīng)該要有許多管制，因為離岸帳戶不只要提供給全球的人更加方便的做貿(mào)易、大企業(yè)有效節(jié)省執(zhí)業(yè)成本、置產(chǎn)離岸做財富規(guī)劃避險，也必須要保護(hù)所有銀行客戶的安全，銀行才得以穩(wěn)健。

離岸銀行基本上就應(yīng)該要有下列規(guī)定：

1. 不接受美國OFAC制裁名單的國家開戶或轉(zhuǎn)帳
   原因：保護(hù)所有銀行客戶。如果接受的話，美國可能會因為恐怖分子軍火交易等理由截斷所有銀行與其他大銀行做清算結(jié)匯的關(guān)係。離岸銀行如果失去了這些通匯行來清算不同的貨幣，基本上就是死路一條了。
2. 不接受非洲大部分國家
   原因：非洲許多國家政治狀況不穩(wěn)定，戰(zhàn)爭頻繁，對離岸銀行來說風(fēng)險過高。
3. 俄羅斯、委內(nèi)瑞拉、阿富汗、阿爾巴尼亞、辛巴威、烏克蘭等離岸銀行感到警覺的國家
   原因：這些一般離岸銀行會視為警訊的國家，大部分原因也是出於政治因素。如果銀行接受了這些國家的轉(zhuǎn)帳或客戶，很容易就會產(chǎn)生了洗錢、軍火交易、恐怖份子交易的嫌疑。為了安全起見，保守的銀行不會與這些國家的客戶或資金有關(guān)係，來保護(hù)所有銀行客戶的資金安全。
4. 西方許多純熟的離岸銀行不接受美國公民及居民
   原因：許多西方的富人及商人非常注重個人的隱私，隨著各大政府的債務(wù)越來越重，特別是美國政府制定各種法案來掌控所有與美國有關(guān)係的個人及企業(yè)隱私，因此許多西方人除了注重離岸帳戶一般提供多幣種帳戶、銀行卡、網(wǎng)路銀行、服務(wù)好等之外也很注重離岸銀行本身能夠提供的隱私保護(hù)有多少。例如註冊在獨立管轄權(quán)的聖文森島離岸銀行、庫克群島離岸銀行等等都相當(dāng)受到西方富人及商人(美國人除外)的歡迎。

離岸銀行帳戶最重要的不外乎是安全性與資金流動性。如何知道銀行是否安全，一方面可以從「接受及不接受什麼樣的客戶」「盡職調(diào)查做的是否徹底」「銀行監(jiān)管帳戶資金流動的密切程度」來獲知，其他方面的銀行風(fēng)險也包含了管理完善與否、部分儲備金政策實施與否來確定。

從平安注銷一堆離岸賬戶和其它幾個銀行對開設(shè)離岸賬戶要求可以感受得到。

種種跡象已經(jīng)表明了

盡早的事
平安銷離岸帳戶可能是因為之前開戶要求太寬松的，審查不嚴(yán)格導(dǎo)致了很多問題。

轉(zhuǎn)移資產(chǎn)利器，不查不行了。

都要填盡職調(diào)查表

老美要管

中國中央反腐敗協(xié)調(diào)小組決定從今年4月開始啟動“天網(wǎng)”行動，包括打擊利用離岸公司和地下錢莊向境外轉(zhuǎn)移贓款專項行動，重點對地下錢莊違法犯罪活動，利用離岸公司賬戶、非居民賬戶等協(xié)助他人跨境轉(zhuǎn)移贓款等進(jìn)行集中打擊。
明修棧道，暗渡陳倉。

現(xiàn)在好嚴(yán)格