背景

眾所周知，香港是國(guó)際金融中心，以其低稅率、少稅種和健全的銀行服務(wù)及不受管制的外匯吸引大量的外貿(mào)投資者的青睞。對(duì)于跨境投資者（特別是內(nèi)地客戶）而言，幾乎人手一個(gè)香港公司，并在名下開設(shè)多個(gè)香港公司銀行賬戶。

正因?yàn)橄愀酃緭碛腥绱硕嗥渌x岸公司不具有的優(yōu)勢(shì)，某些人士/中介公司會(huì)先設(shè)立了空殼公司，或向售賣現(xiàn)成海外公司的代理商購(gòu)買帶賬戶的香港公司，然后再進(jìn)行資料變更，將其出售給急需香港公司的跨境投資者。

但是，由于一些跨境投資者對(duì)香港銀行賬戶維護(hù)和相關(guān)法例的不了解，很可能無法及時(shí)變更銀行賬戶信息，或無法發(fā)現(xiàn)銀行賬戶的一些刻意遺留的“bug”，容易被“別有用心”的人利用，落入“洗黑錢”的陷阱，甚至被敲詐勒索。

新聞

買個(gè)香港殼公司，1400萬就不翼而飛了？

2022年1月14日（上周五），香港「大公報(bào)」發(fā)布了一個(gè)最新案例，對(duì)“因購(gòu)買香港空殼公司而被劃走賬戶上1400萬元”進(jìn)行了報(bào)道，有海外公司（特別是香港公司）的可以關(guān)注一下！

據(jù)報(bào)道：

2021年12月，一名受害人報(bào)案，稱其收購(gòu)一家香港本地公司后，被一名銀行職員以涉及犯罪為由凍結(jié)公司賬戶內(nèi)的1400萬港元貨款。相關(guān)款項(xiàng)不但被離奇轉(zhuǎn)走，還有不明人士與其聯(lián)絡(luò)，勒索100萬港元作為賬戶「解凍費(fèi)」。

2022年1月14日，香港警方以「?jìng)鹘y(tǒng)詐騙」、「洗黑錢」及「行使虛假文書罪」拘捕四男一女，包括犯罪集團(tuán)主謀、擔(dān)當(dāng)內(nèi)應(yīng)的銀行職員及傀儡戶口持有人。

詳情

都是“沒有及時(shí)跟進(jìn)銀行賬戶轉(zhuǎn)名”惹的禍

受害人是一家內(nèi)地公司的負(fù)責(zé)人，其在內(nèi)地通過中介收購(gòu)了一家香港本地公司（即，已經(jīng)成立好的“殼公司”），連同該香港公司的原有銀行賬戶。

由于業(yè)務(wù)緊急，受害人在收購(gòu)香港殼公司后，沒有及時(shí)跟進(jìn)銀行戶口轉(zhuǎn)名事宜，便通過原有銀行賬戶收取貨款，貨款金額高達(dá)「1400萬港元」。

令受害人沒想到的是，一名銀行經(jīng)理很快與其聯(lián)絡(luò)，聲稱受害人涉嫌參與犯罪活動(dòng)，要求凍結(jié)其銀行賬戶。受害人隨即發(fā)現(xiàn)，其公司銀行賬戶上的1400萬貨款在凍結(jié)狀態(tài)下被無故轉(zhuǎn)走?。?！

于是，受害人立即報(bào)警求助。警方調(diào)查后，及時(shí)聯(lián)絡(luò)銀行截停轉(zhuǎn)賬，并加以凍結(jié)。

后來警察發(fā)現(xiàn)：由于受害人收購(gòu)香港公司后沒有及時(shí)將銀行戶口轉(zhuǎn)到自己名下，涉事公司某前任董事見有機(jī)可乘，便私自操作將貨款轉(zhuǎn)移至其他賬戶。

由于受害人無法動(dòng)用被凍結(jié)的資金，犯罪集團(tuán)主謀向受害人勒索100萬港元贖金，以換取被凍結(jié)賬戶及歸還全數(shù)1400萬港元。該犯罪集團(tuán)主謀在1月14日相約面交贖金時(shí)，被在附近埋伏的警察拘捕。

行騙手法

從香港到北京，買的沒有賣的“精”

根據(jù)警察披露的案情，這并非一起偶然的或臨時(shí)起意的香港公司銀行賬戶詐騙犯罪，而是一起有預(yù)謀、有配合的蓄意犯罪：

第一步: 犯罪主謀指示香港殼公司前董事開公司，銀行經(jīng)理協(xié)助開戶，并由前董事出售給受害人；

第二步：銀行經(jīng)理監(jiān)控賬戶資金變動(dòng)，在犯罪主謀的授權(quán)下凍結(jié)賬戶，為后續(xù)詐騙創(chuàng)造條件；

第三步：香港殼公司前董事提取賬戶上的1400萬港元，并匯出至傀儡賬戶，引起受害人恐慌；

第四步：犯罪主謀與受害人聯(lián)絡(luò)，趁機(jī)勒索100萬港元的「解凍費(fèi)」。

圖片來源：「大公報(bào)」

本案中，受害人最大的操作“失誤”是：在收購(gòu)香港殼公司后未能及時(shí)變更賬戶信息，從而給了公司前董事提取出1400萬港元貨款的以可乘之機(jī)。

可見，本案并非單純的詐騙或洗黑錢，而是蓄意利用他人（如受害人系內(nèi)地居民）對(duì)香港銀行賬戶或法例的不了解，通過借機(jī)濫用職權(quán)而投下的騙局。

根據(jù)香港《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》，洗黑錢屬于嚴(yán)重罪行，一經(jīng)定罪，最高刑罰監(jiān)禁14年，罰款500萬港元。不可謂不嚴(yán)格！因此，已經(jīng)擁有香港公司銀行賬戶的企業(yè)或個(gè)人，請(qǐng)務(wù)必好好維護(hù)賬戶，切莫被別有用心的人所利用。

那么，對(duì)于跨境投資者而言，該如何正確設(shè)立和維護(hù)香港公司（特別是收購(gòu)香港殼公司）及其銀行賬戶呢？

宏Sir提醒

香港公司銀行賬戶維護(hù)指南

? 想擁有一家香港公司，有兩種方法：新設(shè)公司和直接購(gòu)買一家殼公司。除非十萬火急，我們建議你最好新設(shè)一家香港（僅須一周）而非購(gòu)買殼公司，以避開殼公司及銀行賬戶可能帶來的“陷阱”。

如果一定要購(gòu)買香港殼公司，那么，請(qǐng)務(wù)必及時(shí)更新公司及銀行賬戶的相關(guān)信息，確保聯(lián)系人、授權(quán)代表等都已update至最新狀態(tài)，不要像本案中那樣給所謂的“前董事”留下可乘之機(jī)。

? 在此，我們特別提醒你及你客戶注意：如果一定要購(gòu)買香港殼公司，請(qǐng)務(wù)必找持有TCSP牌照的正規(guī)中介機(jī)構(gòu)購(gòu)買，并合規(guī)變更公司及銀行賬戶信息。

? 香港公司每年都要按時(shí)進(jìn)行年審和審計(jì)報(bào)稅，貿(mào)易款項(xiàng)正常往來，盡量不要涉及高危敏感地區(qū)，也不要幫人代收代付：因?yàn)槟憧赡懿⒉徽嬲来沾兜目铐?xiàng)來源是“黑”還是“白”！

? 除此之外，香港公司的銀行賬戶，要經(jīng)常使用，保持active狀態(tài)，以免成了“僵尸賬戶”被銀行注銷。同時(shí)，還需要留意銀行下發(fā)的信件，并及時(shí)回復(fù)。

? 總之，銀行賬戶不僅和“真金白銀”息息相關(guān)，稍有不慎還容易被壞人用來“洗黑錢”和“詐騙”。請(qǐng)切記：銀行賬戶無小事，務(wù)必謹(jǐn)慎！